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¿Cómo funcionan las compras Tax Free?

¿Qué es la compra libre de impuestos (Tax Free)?

La compra libre de impuestos (Tax Free) es la posibilidad que tienen los turistas internacionales de adquirir bienes en su país de destino sin pagar el impuesto sobre el valor añadido (IVA) que se aplica a los residentes locales. En algunos casos, los formularios de devolución se emiten automáticamente en el punto de venta y, en otros, los turistas deben guardar sus recibos y solicitar la devolución a través de mostradores de devolución del IVA, quioscos de autoservicio u online. 

Aunque no todos los turistas ni todos los minoristas aprovechan las ventajas de las compras libres de impuestos, ambos salen ganando con estos sistemas comunes respaldados por el gobierno. Afortunadamente, a medida que la tecnología para solicitar la devolución del IVA avanza y se hace más accesible, más particulares, empresas y economías locales pueden disfrutar de las ventajas de las compras libres de impuestos.  

Compras Tax Free, de un vistazo: 

  • Se habla de compras Tax Free cuando se exime del IVA o "impuesto sobre las ventas" a los turistas internacionales. 
  • Muchos países del mundo cuentan con políticas de devolución del IVA para turistas internacionales, aunque se aplican ciertas restricciones y normas de elegibilidad.  
  • Los viajeros internacionales pueden participar en las compras Tax Free comprando en los comercios participantes y presentando un formulario Tax Free validado para la exportación al final de su estancia. 
  • Los comercios minoristas y hosteleros se benefician de la integración de soluciones de compras Tax Free en el punto de venta, ya que anima a los turistas a gastar más, aporta valor y comodidad a sus clientes y fomenta la fidelidad a la marca.  
  • Los países que facilitan la solicitud de devolución del IVA aumentan su atractivo como destinos turísticos, fomentando las recomendaciones de boca en boca y la repetición de viajes.  

La filosofía de las compras Tax Free

¿Por qué iba un país a permitir a los turistas eludir impuestos que podrían reportar enormes sumas de dinero al Gobierno? Aunque pueda parecer contradictorio, hay dos razones principales por las que tantos países han establecido políticas de devolución del IVA para los visitantes internacionales. 

1. Equidad

Como no residentes, los turistas no se beneficiarán del impacto a largo plazo de los impuestos locales (por ejemplo, servicios públicos, infraestructuras, etc.). En este sentido, se puede argumentar que no es justo que los turistas contribuyan a proyectos financiados con impuestos de los que no se benefician directamente. 

2. Aumento del gasto

Las políticas de devolución del IVA fomentan el gasto e impulsan la economía local. Las compras libres de impuestos reducen el precio de los artículos, de modo que los turistas acaban gastando más en su destino de lo que habrían gastado de otro modo. Este impulso al gasto compensa con creces el pequeño porcentaje que se devuelve de cada compra.  

Además, aunque muchos turistas compran con la intención de reclamar la devolución del IVA al final de sus vacaciones, muchos no cumplen esta tarea. El país de destino sale ganando, ya que la economía se beneficia del aumento del gasto y las devoluciones no reclamadas acaban constituyendo más ingresos fiscales para el gobierno.

¿Cómo funciona la compra Tax Free? 

Destinos de compras libres de impuestos

Aunque muchos países de Europa, Asia y otros continentes ofrecen compras libres de impuestos a los visitantes internacionales, las normas varían de un destino a otro. La mayoría de los países con políticas de compras libres de impuestos tendrán un límite mínimo de compra antes de que pueda aplicarse una devolución de impuestos. También es habitual que haya restricciones sobre los tipos de bienes que pueden optar a la devolución del IVA y el plazo que tienen los turistas para solicitarla. 

Otros países, sobre todo los que carecen de un impuesto federal sobre las ventas, como Estados Unidos, no tienen ninguna política nacional de devolución de impuestos a los turistas.  

Antes de viajar a un nuevo destino, siempre merece la pena que los turistas investiguen la política de devolución de impuestos del país para planificar con antelación y maximizar el ahorro potencial. 

Formas de participar en las compras libres de impuestos

Independientemente del país de destino, si quiere comprar sin impuestos en el extranjero, primero debe asegurarse de comprar en comercios que participen en la exención de impuestos y comunicarles que desea que le devuelvan el IVA de los productos que compra. También tendrá que llevar su pasaporte para que el minorista lo revise.  

Una vez que haya comprado sus artículos en una tienda participante, deberá cumplimentar un formulario Tax Free para su validación por las autoridades aduaneras locales. Algunos comercios pueden cumplimentar y emitir automáticamente este formulario de forma digital en el punto de venta. Otros le facilitarán el formulario para que lo rellene manualmente.  

A continuación se indican los métodos más habituales para comprar sin pagar impuestos.  

  • Mostradores de devolución del IVA

    El método tradicional para recibir la devolución del IVA es buscar un mostrador oficial de devoluciones, probablemente en el aeropuerto, y hablar con la persona que está detrás del mostrador. Verán su pasaporte, sus recibos de compra, le guiarán a través del papeleo necesario, calcularán el importe que se le debe y tramitarán su devolución. 

  • Quioscos de autoservicio para compras libres de impuestos

    Los quioscos de autoservicio para la devolución del IVA le guían a lo largo del proceso de solicitud de devolución. Basta con que localice un quiosco en el aeropuerto, escanee su pasaporte, confirme sus datos y escanee el código de barras de su formulario Tax Free validado. La máquina calculará cuánto le deben y le devolverá el importe a la tarjeta que utilizó, se lo dará directamente en efectivo como en un cajero automático o le imprimirá un vale que podrá canjear en un mostrador de devoluciones designado.

  • Compras libres de impuestos en el punto de venta 

    Cada vez más minoristas automatizan y digitalizan el proceso de devolución del IVA directamente en la caja. Los modernos puntos de venta electrónicos integradas con software de compras libres de impuestos pueden detectar automáticamente el origen de su tarjeta de crédito y emitir el formulario Tax Free sin necesidad de introducir datos manualmente. Esto facilita aún más el proceso de validación del formulario en el aeropuerto y su envío al proveedor de servicios.  

  • Servicios de compras libres de impuestos online y a través de aplicaciones móviles

    En algunos casos, dependiendo del país de destino y de la empresa que gestione el reembolso, puede utilizar una aplicación móvil o un sitio web para cumplimentar sus formularios Tax Free en el punto de venta y seguir el progreso de su reembolso.  

Es bueno saber: Es importante destacar que todos los formularios Tax Free deben estar "validados para la exportación" para poder ser procesados. En la mayoría de los casos, esto significa que deben ser sellados o validados digitalmente por los funcionarios de aduanas en el aeropuerto de destino antes de salir del país.  

¿Qué son las soluciones "integradas" para compras Tax Free?

Las soluciones integradas de compras libres de impuestos se refieren a herramientas y software de pago que las empresas pueden utilizar para fomentar y facilitar las compras libres de impuestos en sus establecimientos sin complicar ni alterar su proceso de venta actual.  

La principal forma que tienen las empresas de integrar las compras libres de impuestos en su proceso de venta es utilizar un sistema de punto de venta electrónico (TPV) que automatice y digitalice el procedimiento de devolución del IVA. Además de digitalizar y emitir formularios Tax Free, estos sofisticados sistemas de pago también pueden ofrecer conversión de divisas en función del país de origen del comprador y del tipo de cambio vigente. Al integrar estas funciones en un sólido sistema de procesamiento de pagos, los comerciantes añaden valor para sus clientes sin comprometer la seguridad, la eficiencia y el servicio al cliente.Descubre cómo El Corte Inglés mejoró la experiencia Tax Free para sus compradores 

Ventajas de las compras Tax Free para las empresas 

Atrae a turistas internacionales

Muchos turistas internacionales, sobre todo los que piensan pasar tiempo de compras en su destino, se sienten atraídos por los comercios que facilitan las compras libres de impuestos. Por ejemplo, una tienda con una máquina de tarjetas que emita automáticamente un formulario de devolución del IVA basado en el origen de la tarjeta de crédito de un cliente está ofreciendo un servicio valioso que atraerá clientes. Del mismo modo, un aeropuerto que disponga de un proceso de devolución del IVA sin problemas para los viajeros internacionales mejorará la experiencia de sus turistas y aumentará las recomendaciones de boca en boca y la repetición de viajes a ese destino. 

Fomenta el gasto

La devolución del IVA es dinero que vuelve al bolsillo del turista, lo que aumenta su presupuesto de gastos y, en la mayoría de los casos, le anima a hacer más compras. Aunque el turista no reciba la devolución hasta el final de sus vacaciones, el mero hecho de saber que se le devolverá el IVA en el futuro puede incentivarle a añadir más artículos a su cesta de la compra, o a decidirse por un artículo de mayor precio al que de otro modo renunciaría. 

Agiliza el proceso de venta

Antes de la llegada de soluciones de compras libres de impuestos más integradas, los minoristas que querían ofrecer a sus clientes devoluciones del IVA tenían que proporcionar al comprador documentación física en la caja. Después de rellenar el formulario, el empleado tenía que procesar manualmente la documentación, verificar los datos y enviarla para su aprobación a las autoridades fiscales. Este proceso llevaba mucho tiempo al minorista y al cliente, hasta el punto de que muchos optaban por no completarlo. Un sistema integrado que automatiza los formularios Tax Free a través del sistema de punto de venta ahorra tiempo, estrés y esfuerzo a todos los implicados. 

Proporciona una ventaja competitiva

Los comercios minoristas y hosteleros que integran las compras libres de impuestos en su proceso de venta dan a los turistas internacionales una razón más para elegirlos frente a la competencia. Esto es especialmente cierto para las personas que viajan con frecuencia por negocios, para las que visitan habitualmente el mismo destino y para los turistas adinerados, todos los cuales están especialmente menos dispuestos a esperar colas en los mostradores de reembolso de los aeropuertos o a realizar largos trámites. Este tipo de viajeros aprecian tener un proceso de reembolso completamente libre de estrés que no les quite tiempo de su día. 

Fomenta la fidelidad del cliente

Como ocurre con cualquier servicio que añade valor a un cliente, la compra rápida y sin problemas de productos libres de impuestos hace que los compradores vuelvan. Demuestra a los clientes que usted valora su tiempo y da prioridad a su comodidad. Esto crea una experiencia positiva que fomenta la fidelidad y mejora la reputación de su empresa. 

El futuro de las compras libres de impuestos 

Aunque los programas de compras libres de impuestos existen desde hace tiempo, los avances de la última década han hecho que el proceso de devolución del IVA sea mucho más fácil y accesible tanto para los turistas como para las empresas. Mientras que antes muchos se preguntaban si merecía la pena dedicar tiempo y esfuerzo a solicitar devoluciones, la digitalización y racionalización del proceso ha transformado esta mentalidad. Cada vez son más los países que adoptan sistemas de compras libres de impuestos, más las empresas que participan y más los turistas que solicitan la devolución del IVA.  

A medida que la tecnología siga evolucionando y más países reconozcan las ventajas de las compras libres de impuestos en sus economías, cabe esperar una mayor participación en estos sistemas, una mayor automatización del proceso de devolución, unos plazos de tramitación más rápidos y una mayor normalización transfronteriza de la experiencia de compra libre de impuestos. 

Preguntas frecuentes

¿Cuál es el tipo típico de IVA? ¿Cuánto pueden recuperar realmente los turistas internacionales con las compras libres de impuestos?

El ahorro potencial para los turistas internacionales que participan en las compras libres de impuestos es significativo. Los tipos de IVA varían de un país a otro, pero suelen rondar el 20%. Una vez deducidas las tasas administrativas y de servicio, los turistas suelen recuperar en torno a  entre el 10% y el 15% de lo que gastan. Por ejemplo, si alguien se gasta 500 euros en un bolso nuevo de  estando de vacaciones en París (Francia tiene un IVA del 20%), tras deducir los gastos administrativos y de servicio, puede esperar que le devuelvan entre 50 y 75 euros. 

Es bueno saber: Ten en cuenta que se aplican normas de compra mínima y máxima 

¿Qué artículos suelen poder optar a la devolución del IVA?

La mayoría de los bienes que se compran para uso personal, alcanzan el umbral mínimo de compra y se lleva el turista cuando abandona el destino, pueden optar a la devolución de impuestos en los países con políticas de devolución del IVA. Sin embargo, algunos bienes de lujo que superan un determinado precio pueden tener limitaciones en cuanto a la cuantía del impuesto que se puede reclamar. 

Los artículos que normalmente no pueden optar a la devolución del IVA son: 

- Bienes y servicios inmateriales

- Alimentos y bebidas

- Artículos adquiridos para uso profesional

- Artículos comprados a minoristas no participantes

- Artículos por debajo del umbral de precio mínimo

- Artículos que han sido abiertos y utilizados antes de la exportación 

¿Cómo pueden los turistas identificar los comercios que ofrecen la devolución automática del IVA?

Los turistas que quieran beneficiarse de las compras libres de impuestos deben buscar los comercios que exhiban el logotipo de compras libres de impuestos en sus locales, a menudo como una pegatina en el escaparate y/o en la caja. 

¿Cómo pueden los turistas hacer el seguimiento de sus devoluciones?

El proceso de seguimiento de una devolución dependerá del país en el que se haya solicitado la devolución, de cómo se haya solicitado la devolución y de la entidad que gestione el proceso de devolución. 

Aunque algunas devoluciones del IVA las gestionan directamente los agentes de aduanas y las autoridades fiscales del país, es más habitual que el proceso lo gestione un proveedor de servicios externo. Es probable que los turistas tengan que seguir los siguientes pasos para realizar el seguimiento de su reembolso:

1. Consulta su formulario Tax Free para determinar qué proveedor externo gestiona la devolución.

2. Visita la web de ese proveedor y localiza la página de seguimiento. 

3. Introduce tu número de formulario Tax Free/código de barras para ver el estado actual de su reembolso.

¿Cuánto tarda el proceso de reembolso de las compras libres de impuestos?

En primer lugar, es esencial que los turistas presenten sus solicitudes de reembolso dentro del plazo establecido por las autoridades fiscales del país de destino y, si procede, por el proveedor de servicios externo que gestiona el reembolso. Este plazo varía de un país a otro y de un proveedor a otro. 

El tiempo que tardan los turistas en recibir su reembolso también varía en función de cómo lo soliciten, de las políticas del país de destino, de la empresa de gestión del reembolso y de si han elegido recibirlo en efectivo o con tarjeta.

En el caso de los reembolsos a una tarjeta de crédito, normalmente se tardan unas semanas, o hasta 30 días, en recibir los fondos. Los reembolsos en efectivo, en cambio, se hacen al instante en un quiosco o en el mostrador de reembolso del aeropuerto. Tenga en cuenta que el reembolso en efectivo suele tener un coste adicional.